Создать PDF Рекомендовать Распечатать

Анализ сущности финансовой устойчивости банковской системы и факторов ее обеспечения на современном этапе развития

Финансы и кредит | (42) УЭкС, 6/2012 Прочитано: 45330 раз
(0 Голосов:)
  • Автор (авторы):
    Ю.В. Немчинова
  • Дата публикации:
    13.06.12
  • № гос.рег.статьи:
    0421200034/
  • ВУЗ ИЛИ ОРГАНИЗАЦИЯ:
    ФГБОУ ВПО “Ставропольский государственный аграрный университет”

Анализ сущности финансовой устойчивости банковской системы и факторов ее обеспечения на современном этапе развития

Analysis of  the essence of financial stability of bank system and factors of its maintenance at the present stage of development

Ю.В. Немчинова  

Аспирант

ФГБОУ ВПО “Ставропольский государственный аграрный университет”.

nuv22@yandex.ru 

J.V. Nemchinova - graduate student of the

Stavropol State Agrarian University.  

Аннотация: В настоящее время в России все большее значение приобретают вопросы устойчивости банковской системы и ее основных элементов – банков. Значимость проблемы оценки финансовой устойчивости банков обусловлена огромной ролью банковской системы в процессе функционирования экономики страны, ее финансовой системы, государства и общества в целом.

Ключевые слова: банк, устойчивость, факторы.  

Abstract: Presently in Russia an all greater value is acquired by the questions of stability of the banking system and her basic elements - banks. Meaningfulness of problem of estimation of financial stability of banks is conditioned by the enormous role of the banking system in the process of functioning of economy of country, its financial system, state and society on the whole.

Key words: bank, stability, factors.

Исследование проблемы устойчивости приобрело особо важное значение в условиях научно-технического прогресса. Данная категория стала активно использоваться в различных отраслях науки и техники, связанных с изучением сложных динамических систем.

Устойчивость отдельно взятой кредитной организации составляет основу устойчивости всей банковской системы, и является важной задачей ее развития. Устойчивость банковской деятельности проявляется в процессе выпуска наличных денежных средств в обращение,  аккумуляции временно свободных денежных средств субъектов экономики, перераспределения аккумулируемых ресурсов в наличной и безналичной формах. Устойчивость банковской деятельности представляет собой устойчивость развития денежного обращения, банковских услуг, предоставляемых в денежной форме [4]. Деятельность любого банка как общественного института, представляет собой не просто деятельность банка как предприятия. В устойчивой работе банка заинтересованы физические и юридические лица, другие банки и финансовые институты, государство. Функционирование банка имеет общественную значимость, в связи с чем, его устойчивость определяется не только системой финансовых показателей, но и соответствием деятельности банка интересам общества. Следовательно, устойчивая деятельность банка как общественного института – это его развитие в соответствии с общественными интересами [4].

Несмотря на позитивные изменения в развитии банковского сектора страны, современное состояние российских банков далеко не идеально. Устойчивость банковской системы России в целом не может быть достигнута в первую очередь без ее региональных составляющих.

Региональная банковская система России представлена совокупностью взаимосвязанных и взаимодействующих между собой подразделений Центрального банка Российской Федерации, банковских и небанковских кредитных организаций, филиалов, представительств иностранных банков.

Устойчивость региональной банковской системы предполагает предоставление существующими в регионе банками широкого перечня качественных продуктов и услуг, укрепление собственной ресурсной и финансовой базы, способность противостоять рискам внешней и внутренней среды при помощи эффективного менеджмента банков, установление тесных взаимовыгодных связей по вертикали (с вышестоящим банковским звеном) и горизонтали (с другими банками и органами местного самоуправления).

Элементами банковской системы Ставропольского края являются:

  1. Главное управление Банка России по Ставропольскому краю. Ставропольское отделение Государственного банка было открыто в городе Ставрополе 4 марта 1895 года. Ставропольская краевая контора преобразована в 1991 г. в Главное управление Банка России по Ставропольскому краю [7].  
  2. Местные банки и небанковские кредитные организации. По состоянию на 1 января 2012 года на территории Ставропольского края было зарегистрировано 8 кредитных организаций и 6 их филиалов. На 01.04.2012 года количество региональных банков составило уже 7.
  3. Филиалы и представительства инорегиональных банков. Количество филиалов инорегиональных банков, функционирующих на территории Ставропольского края на 1 января 2012 года составило 51.

На 1 апреля 2012 года в Ставропольском крае действует 424 дополнительных офиса, 31 операционная кассы вне кассового узла, 44 кредитно-кассовых офиса, 54 операционных офиса.

На территории Ставропольского края, как и всего СКФО не представлена ни одна кредитная организация с участием нерезидентов в уставном капитале. Отчасти этот фактор связан с повышенными для иностранных банков рисками ведения бизнеса на территории округа.

 Анализ банковского сектора Российской Федерации показал, что за 2011 год количество банков, функционирующих на территории Российской Федерации сократилось на 22 единицы. Настороженность вызывает факт увеличения объемов проблемной задолженности банков функционирующих на территории Ставропольского края (Рис.1).

n1

Рисунок 1 – Динамика объемов кредитного портфеля банков на территории Ставропольского края, тыс. руб.

По данным Центрального банка Российской Федерации по состоянию на 01.01.2012 объем проблемной задолженности банков, представленных в Ставропольском крае, составил 12,2 млрд. руб., при этом 77% проблемных кредитов приходится на кредитование  юридических лиц.  За последние 2 года объем проблемной задолженности банков края увеличился на 6,8 млрд. руб. и только в 2011 году на 4,2 млрд. руб. или на 53%. Если для сравнения посмотреть динамику проблемной  задолженности в историческом аспекте, то даже в “кризисном”  2008 году ее средние объемы не поднимались выше 3 млрд. руб.

Достижение устойчивости банковской системы не является проблемой только одной страны, она давно стала международной проблемой. Сейчас многие банки ищут различные способы обеспечения своей устойчивости – увеличивают значение коэффициентов достаточности капитала, делают более сложными системы управления рисками в банках, диверсифицируют свою деятельность по продуктовому и географическому принципам [1], внедряют новые инструменты управления банками и их деятельностью.

Банки функционируют во внешней среде, взаимодействуя со всеми субъектами общества. Влияние субъектов часто оказывается решающим фактором для банков, поэтому требуется анализ всех направлений, которые могут затронуть финансовое состояние банка и банковской системы в целом.  Если брать современную банковскую систему в целом, то перед ней стоят задачи повышения капитализации банков, эффективности применяемых банковских механизмов, транспарентности банков.

В настоящее время в трудах российских ученых (Лаврушина  О.И., Масленченкова Ю.С., Тавасиева А.М, Тарасенко О.А., Тархановой Е.А., Фетисова Г.Г.)  существует множество определений понятия “устойчивость”. Каждое из них по-своему уникально и верно. Объединяет определения российских ученых тот факт, с которым согласен и автор данной статьи - устойчивость банковской системы и ее основного элемента - банка является условием ее прогрессирующего развития.

Устойчивость банковской системы можно рассматривать по нескольким критериям. В соответствии с ними выделяют виды устойчивости банковской системы: финансовая; экономическая; политическая; моральная; направлений деятельности; операционная; во времени; кадровая; организационная [1].

Кроме вышеуказанных типов устойчивости в современной литературе также встречаются такие типы устойчивости, как сбалансированная и с неустойчивым равновесием; постоянная и меняющаяся, быстро развивающаяся; равномерно развивающаяся и неравномерно развивающаяся устойчивость; постоянно и часто меняющаяся устойчивость; общественно полезная и эгоистичная [4].

Как особый тип устойчивости выделяется финансовая устойчивость банковской системы. Финансовая устойчивость находится в тесном  взаимодействии с другими типами устойчивости. В составе типов устойчивости финансовая устойчивость имеет немаловажное значение. Ведь от финансового состояния банка зависят все другие стороны банковской деятельности. От финансовой устойчивости отдельно взятого банка зависит устойчивость банковской системы в целом.

Основная проблема устойчивости вызвана нестабильностью экономики страны в целом, и прежде всего ее реального сектора, а также нестабильностью «правил игры» на современных рынках. Деятельность любого банка зависит от многочисленных и разнообразных факторов.

Эти факторы тесно взаимосвязаны между собой и нередко по-разному влияют на результаты жизнедеятельности коммерческого банка: одни – положительно,  другие –  отрицательно, заставляя его менять свою стратегию на финансовом рынке. При этом необходимо учитывать тот факт, что отрицательное воздействие одних факторов способно снизить или даже свести на нет положительное влияние других. Ни один из нижеприведенных факторов нельзя игнорировать при осуществлении банковской деятельности, так как каждый из них имеет самостоятельное значение. Практически каждый из рассматриваемых факторов действует одновременно с другими факторами, определяя дальнейшие направления деятельности банка.

Говоря о факторах устойчивости коммерческого банка, необходимо классифицировать их следующим образом [6]:

Таблица 1

Классификация факторов, влияющих на устойчивость банка и банковской деятельности

Классификационные признаки 

Факторы 

По способу возникновения

Внешние и внутренние

По времени действия

Постоянные и форс-мажорные

По степени важности результата

Основные и второстепенные

По структуре

Простые и сложные

По направлению влияния

Положительные и отрицательные

По содержанию

Политические, экономические, социальные и организационные

Традиционно факторы, влияющие на финансовую устойчивость банков и банковской системы в целом делятся на две категории: внутренние и внешние.

 Исходя из системного подхода к анализу внешних и внутренних факторов, определяющих устойчивость коммерческого банка, их группировку можно представить в виде схемы (Рис. 2) [6].

n2

 

Рисунок 2 - Классификация внутренних и внешних факторов, влияющих на устойчивость банка.

Внешние факторы не зависят от работы коммерческого банка, а внутренние являются отражением эффективности деятельности банка.

Существенное и определяющее влияние на устойчивость российских коммерческих банков оказывают общеэкономические факторы. К числу экономических факторов относят: потенциал реального сектора экономики, обновление и выбытие производственных мощностей, конкурентоспособность товаропроизводителей, сальдо платежного баланса страны (экспорт/импорт), возможности межотраслевого перелива ресурсов, инвестиции, величину ВВП. Стабильная экономическая база страны – основа устойчивости банков и банковской системы в целом, их фундамент. Трудности в экономике серьезно влияют на устойчивость и деятельность банков. Так, экономические кризисы в первую очередь снижают финансовую устойчивость клиентов банков, что ведет к оттоку средств из банков и росту проблемной задолженности, в итоге это негативно сказывается на устойчивости коммерческих банков. Экономические подъемы, наоборот, способствуют притоку дополнительных средств клиентов и развитию новых сфер применения капитала [6].

Помимо общеэкономических немаловажное влияние на устойчивость коммерческих банков оказывают финансовые факторы, в первую очередь состояние и развитие финансового рынка. Состояние финансового рынка определяется следующими факторами: денежной эмиссией, темпами инфляции, процентами по кредитам, изменениями государственного регулирования во внешнеэкономической деятельности, золотовалютными резервами страны, размером внешней задолженности страны, состоянием и перспективами развития фондового рынка [6].

Особое влияние на устойчивость, как отдельных банков, так и банковской системы в целом, оказывают политические факторы. Политическая ситуация в стране определяется устойчивостью существующего правительства, его политикой, влиянием оппозиции, стабильностью или социальной напряженностью в регионах Российской Федерации. Политическая стабильность является важнейшим условием успешного развития рынка банковских услуг,  так как определяет возможности социально-экономического развития страны и укрепления ее позиций на международном рынке [6].

Существенно влияют на устойчивость коммерческих банков и правовые факторы. Устойчивость законодательства создает предпосылки нормального правового регулирования возникающих проблем. При этом законодательство оказывает влияние на развитие банковской системы особыми правилами регулирования тех или иных банковских операций или сделок [6].

Экономические, финансовые, правовые и политические факторы во многом определяют социально-психологические факторы. К ним можно отнести: уверенность населения в правильности проводимой экономической политики, в стабильности налогового, таможенного и валютного законодательства, в благоприятных перспективах для развития экономики в целом и ее отдельных отраслей. Все вышеперечисленное формируют уровень доверия к коммерческим банкам, готовность осуществлять банковские операции и пользоваться банковскими услугами. Доверие к коммерческим банкам определяет и более эффективное выполнение ими функций обеспечения финансирования потребностей экономического развития за счет привлечения финансовых ресурсов населения и иностранных инвесторов и, соответственно, способствует повышению их устойчивости [6].

На устойчивость коммерческих банков могут оказывать влияние и форс-мажорные факторы, то есть факторы, являющиеся следствием стихийных бедствий и непредсказуемых событий, которые приводят к сбоям в деятельности банков. Данные факторы можно подразделить на природные, политические и экономические. К природным факторам справедливо отнести те, которые технически затрудняют функционирование коммерческих банков (наводнения, землетрясения, ураганы и т.д.). Политические факторы включают: закрытие границ, введение международных запретов на отношения с другими государствами, военные конфликты. Данные факторы приводят к необходимости существенного пересмотра условий взаимодействия банков и их клиентов. К экономическим факторам следует отнести: отказ правительства от выполнения своих финансовых обязательств, изменение системы налогообложения, кризисы на финансовых рынках, введение ограничений на внешнеторговую деятельность [6].

При стабильности социально-экономической, политической ситуации и финансового рынка, отсутствии форс-мажорных обстоятельств решающую роль в устойчивости коммерческих банков играют внутренние факторы.

Под внутренними факторами следует понимать набор факторов, которые формируются самими коммерческими банками и зависят непосредственно от их деятельности. Как показывает анализ публикаций, посвященных устойчивости коммерческих банков, отечественные ученые-экономисты к внутренним факторам устойчивости относят: стратегию банка, обеспеченность собственным капиталом, уровень квалификации кадров и систему менеджмента, внутреннюю политику банка.

Как видно из Рисунка 2, внутренние факторы устойчивости банка следует подразделить на три группы [6]:

1. Организационные факторы;

2. Технологические факторы;

3. Финансово-экономические факторы.

К организационным факторам, оказывающим влияние на устойчивость банков, относятся: стратегия банка, качество менеджмента, квалификация кадров, взаимоотношения с учредителями, внутренняя политика банка. Наибольшее значение при этом имеет стратегия банка - концептуальная основа его деятельности.

Ко второй группе внутренних факторов, оказывающих влияние на устойчивость банка, относятся технологические факторы, включающие в себя ориентацию банка на развитие банковских технологий, потребности рынка в новых банковских продуктах и услугах.

При всей важности вышерассмотренных факторов, решающая роль принадлежит группе финансово-экономических факторов.

Финансово-экономическими факторами устойчивости банка являются объем и структура собственных средств, уровень доходов, расходов и прибыли, структура, источники поступления средств и их эффективное размещение. Данные факторы имеют силу только во взаимодействии друг с другом, то есть должны учитываться банками системно.

Таким образом, перечень внешних и внутренних факторов, способных оказать воздействие на устойчивость коммерческого банка, индивидуален и зависит от особенностей организации и работы каждого отдельно взятого банка. Между тем, в современных экономических условиях наибольшее влияние на устойчивость банков оказывают именно внешние факторы, задавая определенные, не зависящие от самих банков параметры их деятельности. При этом коммерческие банки не должны игнорировать влияние внутрибанковских факторов, постоянно повышая их качество и тем самым влияя на устойчивость банковской системы [6].

Следует отметить, что применительно к банковской системе  рассмотренные факторы могут влиять иначе на отдельно взятый банк. Так, например, фактор доверия к банковской системе имеет существенное значение по отношению ко всей банковской системе, но по отношению к конкретно взятому банку этот фактор не будет оказывать столь существенного влияния [3].

Аналогично и с внутренними факторами, оказывающими влияние на финансовую устойчивость. Масштабность и особенность каждого фактора у отдельно взятого коммерческого  банка и банковской системы различны. То, что для отдельно взятого коммерческого банка было внешним фактором применительно к банковской системе окажется внутренним фактором, влияющим на финансовую устойчивость [5].

Таким образом, можно выделить следующие признаки устойчивости банковской системы:

  • отсутствие кризисов в банковской системе;
  • с рынка исчезает незначительное количество банков, сохраняется тенденция роста показателей деятельности банков;
  • при усилении диспропорций или негативных внешних воздействий на банковскую систему сохраняется равновесие в ее развитии;
  • возможность оценки рисков банковской деятельности и эффективного управления ими.

Список литературы

  1. Банковская система в современной экономике [текст]: учебное пособие / коллектив авторов; под. Ред. проф. О.И. Лаврушина. – 2-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2012. – 368 с.  
  2. Гурнович Т.Г., Склярова Ю.М., Косенко С.Г. Построение конкурентной стратегии развития субъекта предпринимательской деятельности. // Управление экономическими системами: электронный научный журнал. 2011. № 12 (36).
  3. Немчинова Ю.В. Сущность финансовой устойчивости банковской системы и факторы ее обеспечения на современном этапе  // “Актуальные проблемы современной науки”: материалы Всероссийской научно-практической конференции.  Выпуск 1. Том 1., г.Кисловодск, 2-6 мая 2012 г. – Ставрополь: НОУ ВПО “СевКавГТИ”, 2012. – 194 с.
  4. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией. [Текст] Учебное пособие. – М.: Издательско-торговая корпорация “Дашков и К”, 2007. – 668 с.
  5. Тарханова Е.А.
  6. Показатели деятельности кредитных организаций [Электронный ресурс] / Официальный сайт Банка России. URL: http://www.cbr.ru/regions (дата обращения 17.03.2012)

  vakperechen

ОБНОВЛЕННЫЙ СПИСОК ВАК 2016 г.
ОТ 19.04.2016  >> ПРОСМОТРЕТЬ
tass
 
ПО ВОПРОСАМ ПУБЛИКАЦИИ СТАТЕЙ И СОТРУДНИЧЕСТВА ОБРАЩАЙТЕСЬ:
skype SKYPE: vak-uecs
e-mail
MAIL: info@uecs.ru
phone
+7 (928) 340 99 00
 

АРХИВ НОМЕРОВ

(01) УЭкС, 1/2005
(02) УЭкС, 2/2005
(03) УЭкС, 3/2005
(04) УЭкС, 4/2005
(05) УЭкС, 1/2006
(06) УЭкС, 2/2006
(07) УЭкС, 3/2006
(08) УЭкС, 4/2006
(09) УЭкС, 1/2007
(10) УЭкС, 2/2007
(11) УЭкС, 3/2007
(12) УЭкС, 4/2007
(13) УЭкС, 1/2008
(14) УЭкС, 2/2008
(15) УЭкС, 3/2008
(16) УЭкС, 4/2008
(17) УЭкС, 1/2009
(18) УЭкС, 2/2009
(19) УЭкС, 3/2009
(20) УЭкС, 4/2009
(21) УЭкС, 1/2010
(22) УЭкС, 2/2010
(23) УЭкС, 3/2010
(24) УЭкС, 4/2010
(25) УЭкС, 1/2011
(26) УЭкС, 2/2011
(27) УЭкС, 3/2011
(28) УЭкС, 4/2011
(29) УЭкС, 5/2011
(30) УЭкС, 6/2011
(31) УЭкС, 7/2011
(32) УЭкС, 8/2011
(33) УЭкС, 9/2011
(34) УЭкС, 10/2011
(35) УЭкС, 11/2011
(36) УЭкС, 12/2011
(37) УЭкС, 1/2012
(38) УЭкС, 2/2012
(39) УЭкС, 3/2012
(40) УЭкС, 4/2012
(41) УЭкС, 5/2012
(42) УЭкС, 6/2012
(43) УЭкС, 7/2012
(44) УЭкС, 8/2012
(45) УЭкС, 9/2012
(46) УЭкС, 10/2012
(47) УЭкС, 11/2012
(48) УЭкС, 12/2012
(49) УЭкС, 1/2013
(50) УЭкС, 2/2013
(51) УЭкС, 3/2013
(52) УЭкС, 4/2013
(53) УЭкС, 5/2013
(54) УЭкС, 6/2013
(55) УЭкС, 7/2013
(56) УЭкС, 8/2013
(57) УЭкС, 9/2013
(58) УЭкС, 10/2013
(59) УЭкС, 11/2013
(60) УЭкС, 12/2013
(61) УЭкС, 1/2014
(62) УЭкС, 2/2014
(63) УЭкС, 3/2014
(64) УЭкС, 4/2014
(65) УЭкС, 5/2014
(66) УЭкС, 6/2014
(67) УЭкС, 7/2014
(68) УЭкС, 8/2014
(69) УЭкС, 9/2014
(70) УЭкС, 10/2014
(71) УЭкС, 11/2014
(72) УЭкС, 12/2014
(73) УЭкС, 1/2015
(74) УЭкС, 2/2015
(75) УЭкС, 3/2015
(76) УЭкС, 4/2015
(77) УЭкС, 5/2015
(78) УЭкС, 6/2015
(79) УЭкС, 7/2015
(80) УЭкС, 8/2015
(81) УЭкС, 9/2015
(82) УЭкС, 10/2015
(83) УЭкС, 11/2015
(84) УЭкС, 11(2)/2015
(85) УЭкС,3/2016
(86) УЭкС, 4/2016
(87) УЭкС, 5/2016
(88) УЭкС, 6/2016
(89) УЭкС, 7/2016
(90) УЭкС, 8/2016
(91) УЭкС, 9/2016
(92) УЭкС, 10/2016
(93) УЭкС, 11/2016
(94) УЭкС, 12/2016
(95) УЭкС, 1/2017
(96) УЭкС, 2/2017
(97) УЭкС, 3/2017
(98) УЭкС, 4/2017
(99) УЭкС, 5/2017
(100) УЭкС, 6/2017
(101) УЭкС, 7/2017
(102) УЭкС, 8/2017
(103) УЭкС, 9/2017

 Федеральная служба по надзору в сфере связи и массовых коммуникаций

№ регистрации СМИ ЭЛ №ФС77-35217 от 06.02.2009 г.       ISSN: 1999-4516